Las transferencias entre cuentas propias y los errores que atraen las miradas del ARCA

La disolución de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) que dio paso a la puesta en marcha de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) no implicó el final del control sobre las contribuyentes. Las transferencias entre cuentas propias, ya sea entre cuentas bancarias o entre una cuenta bancaria y una billetera virtual, cada vez más comunes, ponen a las personas bajo la lupa del nuevo organismo.

En este marco es interesante tener en cuenta algunas cuestiones para evitar inconvenientes con el ente recaudador.

• Evitar superar los límites sin justificación

Uno de los principales errores que pueden surgir al transferir dinero entre cuentas propias es exceder los límites establecidos por ARCA sin tener una justificación válida. Si esto ocurre, es probable que se inicie un control exhaustivo. En el caso de personas sin ingresos formales declarados, el límite es de $400.000 en movimientos de ingresos y egresos entre cuentas propias. Superar esta cifra sin respaldos adecuados puede hacer que el organismo inicie una inspección para determinar el origen de los fondos.

• Justificar el origen de los fondos

Otro aspecto clave para evitar problemas con la ARCA es tener siempre un respaldo documental sobre el origen de los fondos transferidos. Este punto aplica incluso para movimientos entre cuentas propias. Si no se tiene esta documentación, tanto el banco como la el ente recaudador pueden solicitar una justificación, especialmente si el contribuyente no tiene ingresos formales o declarados.

• Cumplir las declaraciones en transferencias mayores a los $700.000

Uno de los mayores inconvenientes que puede surgir es no declarar transferencias que superen los $700.000. La normativa establece que cualquier transferencia que sobrepase este monto debe estar respaldada por ingresos declarados y, de no ser así, se debe informar al nuevo organismo. Si este paso no se cumple, se corre el riesgo de que se inicie una investigación.

• Responder a tiempo a las solicitudes de bancos o fintechs

Es fundamental prestar atención a las solicitudes de las entidades financieras, como bancos o fintechs, que puedan pedir una justificación del origen de los fondos transferidos. No responder a tiempo o no proporcionar la documentación adecuada puede derivar en la emisión de un Reporte de Operación Sospechosa (ROS) a la Unidad de Información Financiera (UIF).